又到了这个幸福的时候,每年2月份开始,小编就在计划今年退税拿到后去吃顿好的,什么?你不知道什么是退税?客官请往下看,想节省时间的话直接看 * 标注过的子标题~

一、报税基础概念:

 

什么是报税?

——我们把报税的概念去掉专业术语,生活化后,可以以这种方式解释:

报税(tax clinic)是加拿大居民的义务与福利,对于有收入的居民,报税是为了申报自己一年来的收入,并且缴纳相应的个人所得税;对于没有收入的居民来说,报税是向政府申请补贴以及请求退还一部分日常消费所缴纳的税。

对于国际学生学生,加拿大税务局甚至制作了一系列视频来科普加拿大的税务系统:Series: International Students and Income Tax


 

那我可以算作加拿大居民去报税吗?

——我没有绿卡,持有学生签证/工作签证

无论是什么国籍,在加拿大持有合法签证且在一年内累计呆满183天的人都被当作加拿大居民。


 

报税的好处?

——不要打架,不要打架,报税好处都有啥,谁说对了就给他

1、报税可以帮助你在加拿大累计你的财务信息,是你在加拿大个人档案的一部分
2、符合条件的同学们可以申请退税 = 每年一笔零花钱
3、 报税时会申报学费,工作以后可以抵扣工资中的所得税

其实第三项非常的关键,国际学生学费抵工资税算下来可以省好几万加币


 

退税的条件是什么?

——担心自己不够资格申请退税

没有收入或者年收入小于11635加币(于2018.02.28修改)详情:Line 300 – Basic personal amount


 

什么时候可以开始报税?

——说的我都心动了

2016年度的报税是从2017年2月8日开始,4月30日结束。


 

以前的税没有退,现在过期了吗?

——不能补就亏大了

没有过期!可以往前申报5年的税务,但是需要用纸质表格并且邮寄申报,相对来说,麻烦不少。


 

 

 

二、退税组成、金额等常见问题

 

退的税由哪些部分组成?如果没有收入的话,可以退多少税?*

退税是由联邦税务补贴GST/HST Tax Credit安大略省低收入补贴OTB(Ontario Trillium Benefit)组成。

联邦税务补贴GST/HST Tax Credit

联邦税务补贴理解起来比较简单,顾名思义,就是把每年大家交的税的一部分退还给大家。这一部分是一个定额,也就是不管你消费了多少钱,还是压根没有消费,拿到的退税都是一样的,对于未婚无收入学生而言,2016~2017年(2015 tax year)税务补贴的总额是276加币,2017~2018(2016 tax year)年为280加币,2017tax year官网并未更新。其他家庭/收入情况下的退税,请看:Sales tax (GST/HST) credit payment amounts

安大略省低收入补贴OTB(Ontario Trillium Benefit)

安大略低收入补贴OTB的组成相对来说就复杂一点了,不过没有关系,我们只需要知道退税的时候,OTB分为2个主要部分:

1、安省消费税补贴Ontario Sales Tax Credit

2、安省住房能源补贴Ontario Energy and Property Tax Credit

安省消费税补贴Ontario Sales Tax Credit

安省消费税补贴也是定额,与联邦税务补贴一样,不过金额略有差异,2016年补贴为291加币,2017年补贴为296加币,今年则为301加币 详情请戳

安省住房能源补贴Ontario Energy and Property Tax Credit

住房补贴就因人而异了,对于住校的同学们,因为宿舍费不收税,所以住校学生这部分补贴是一个定额,25加币;住在校外的同学们就比较幸福了,按照房租的比例给补贴,不过房租越高,补贴的比例越低,例如小田2017年租金是500一个月,一共6000加币,可以拿到410加币的补贴;小猴的租金是1200一个月,一共14400加币,但是只能拿578加币的补贴。随着租金的上升,补贴的总金额虽然随之上升,但是不超过1008加币且补贴的比例越来越低。

实用网站

在这里给大家一个好用的网站,可以查询自己的安省消费税补贴与住房能源补贴的具体数额

安省官方计算住房补贴的网址:http://www.fin.gov.on.ca/en/taxcredits/CalculatorQuestions.asp

2017 补贴说明

这里是加拿大官网给出的补贴说明

http://www.cra-arc.gc.ca/E/pub/tg/rc4210/rc4210-16e.pdf


典型的退税金额案例 *

——我们来做一些简单运算,也方便同学们偷懒(以2016为例子)

1、无收入住校学生退税

= 276(联邦)+291(安省消费税)+ 25(住房补贴)= 592

2、无收入、在校外租房的学生退税,假设房租为1200加币/月

=  276(联邦)+291(安省消费税)+ 571(住房补贴)= 1138

3、有收入且多于8948刀/年 (设为10000)

=(10000-8948)*2%+276=297.04


如何拿到退税?

——没有固定的地址收支票怎么办?

我们推荐在退税的时候填好银行账户信息,这样可以政府可以直接把税转到大家的账户里。

账户可以是银行里的chequing account或者saving account。填写账户信息时需要三个number:branch number,institution number和account number(这里注意account number并不是写在银行卡上的卡号)。

其中,每个银行的institution number是固定的三位数,以下给大家列出了加拿大主要几间银行的institution number:

BMO: 001; CIBC: 010; RBC: 003; Scotiabank: 002; TD: 004; HSBC: 016

而branch number和account number可以登录网上银行查看,以下以一张bmo银行卡的chequing账户为范例:

大家登陆网上银行后,会在账户标题下看到一串11位左右的数字,格式为xxxxx-xxxxxx。其中前五位数字是branch number,而后面的数字则是account number。

报税指南 bmo账户范例

这里还有一张报税表的范例:

报税指南 报税单范例

我们可以看到报税表中branch number与institution number都有注明具体的位数,而account number标注的则是最多12位。这是因为每个账户的account number位数是不同的,所以如果大家发现自己的account number不是6位数,请不要惊慌(-.-)

另外,第一次报税之后,第二年再报税时如果不更改银行,会默认退款到第一年提交的账户上。


 

退税的钱什么时候开始到账?

每年7月第一笔退款就会进入银行账户。


 

退税是怎么到账的?是一次性还是分批到账?

这个问题也是稍微有点复杂,需要分情况讨论。

一次性到账的情况:

如果是今年报往年的帐,例如2016年报2013年的帐,那么2013年的退税是一次性打到账户里的。

剩下的非特殊情况里,如果你的OTB(安省消费税补贴+住房补贴)小于360加币的话,OTB也会一次到账。

分批到账的情况:

当年的联邦税务补贴是隔月到账,2016年的话分别是2017年的7月、10月,2018年1月、4月到账,每次为67加币。

如果OTB大于360加币的话,OTB是分12次到账,从7月开始,到次年的6月,每月一笔。


 

 

三、报税的具体操作:

 

报税需要准备哪些资料以及部分资料解释*?

1、护照、学习许可(study permit)

2、Social Insurance Number(工卡号或者社保号)/Individual Tax Number(临时税务号码)

SIN又称工卡号或者社保号,是加拿大公民、永久居民(PR)或者工作签证持有者的特有档案,用来记录该居民所有银行账户信息、信用记录、资产、税务等。
ITN是专门给没有工作签证的留学生们报税用的账号,当学生有了正式SIN后,会将ITN里存储的信息自动转到SIN里。

办理方法:

For SIN

SIN card sample print

2015年2月以后,所有同学直接带着护照与study permit去市政厅即可领取SIN卡了!【感谢薛瑞琪同学的友情提醒!】

所以强烈推荐大家先领取SIN卡后再去报税,既省钱,又省事。

For ITN

需要填写表格邮寄出去去申请ITN,且需要一个律师/会计/教授/银行来证明你的学生身份,申请比较麻烦。而且需要注意的是,ITN无法补办,请务必保留好记录。

3、银行账户信息

详见上方 “如何拿到退税”

4、T2202A(学费账户信息表)

这个表格可以在ROSI/Acorn里—>Tax Form里下载

T2202A sample

5、T4(工资收入表)【optional】

有奖学金的话,ROSI/Acorn里会有T4A表格,另外有的同学有工作,很可能会收到这个表,报税时会用到。

T4 sample

6、T5(投资收入表)【optional】

银行一般会寄一封T5给大家,里面会有利息收入等。

T5 sample real

7、TTC月票收据【optional】

自2017年7月1日起,公共交通税收抵免就已经被取消。只有2017年1月1日到2017年6月30日之间的公共交通话费花费可以报。

8、房租收据【optional】

报税的时候只需要填写一个房租的数字即可,但是一定要记得向房东要租金的收据!原因下一个Q&A会提到。


 

报税的资料用完可以扔了吗?

千万别!加拿大的税务局是个很奇葩的组织,不喜欢自己整理归纳资料,而且一旦他需要什么,就直接找你要,如果你找不到甚至会把之前的退税收回去(外带利息),所以资料不仅不能丢,而且还要保存最少7年。


 

第一次报税很特殊吗?看大家一直在强调第一次报税

放轻松,只要你准备好了所有的材料,就是小菜一碟。以前第一次必须要邮寄报税,但是现在,也可以选择直接在网上报税了。


 

以前报过税,但是资料已经丢了,找不到了,怎么办?

如果当时是申请ITN的话,恐怕你必须要重新申请一个临时税号了,我的朋友。


 

虚假报税会怎么样?例如我少报收入或者多报租金支出?

No zuo no die why u try


 

自己报税怎么做?*

如果是第一次报税的话,我们是推荐找中介机构帮忙办理,节省时间,毕竟用寄信的方式报税需要自己填写并计算很多数值,比较麻烦,其次是要自己去申请ITN,也不简单,尤其是要申请ITN中很容易出现问题,例如找不到教授签字来确认你的身份,找律师或者会计的话,花的钱已经可以找别人帮你包办了。

第二次报税且想尝试自己报税的话,只要有SIN或者保留好了ITN,难度不大,欢迎大家尝试。

下面是一些写的不错的报税攻略,可以供想自己动手的同学们参考:

约克论坛报税专题:http://news.yorkbbs.ca/topics/1432434.html

多大中文报税攻略:http://chuansong.me/n/1204052


 

想找别人帮忙报税,该怎么找?*

每年学校内都会有很多社团退出报税的活动,校外也有很多可以报税的中介,下面我们来主要介绍几个学校官方与社团活动:

1、CIE(Center of International Student)

活动有效期:3月~4月9日
周一~周五
费用:无

活动点评:

优点:无需预约,只需要到CIE楼门;有中国学生志愿者,沟通压力小
缺点:特定时间人很多,排队很久;申请ITN时要自己去找教授/会计/律师签字,比较繁琐

活动详情:http://cie.utoronto.ca/Coming/Prepare-for-Arrival/Working-in-Canada.htm

2、UTSU(UofT Student Union)*

活动有效期:3月30日~4月30日

费用:无

活动点评:特定时间人数较多,需要预约。免费名额有限,超出的人会在waiting list上。

活动详情:http://utsu.ca/tax/

3、UTFAQ合作报税 *

活动有效期:2月15日~4月30日

费用:15

活动介绍:由专业的会计代为处理报税,只需要带齐相应的资料即可。缺点是需要支付15刀的费用。

活动详情:https://utfaq.com/events/tax_clinic/


 

 

 四、特别重要事项:

 

报税时有什么问题非常重要?学长学姐们有什么走过的弯路吗?

地址!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

千万别用宿舍地址!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

报税不成功的很多原因是要求补材料,而奇葩的税务局(CRA)是发普通邮件来提要求的!所以一定要有一个固定地址来接受邮件!并且报税成功后CRA会发一个网上税务账号的注册信(对,还是普通邮件),一定要固定地址接收!注册信如图:

CRA register letter

鉴于文章具有时效性,文章内容仅供参考。部分文章我们将定时更新以确保内容正确无误。该文章最新更新时间为2017年1月22日,初创时间为2015年3月12日。

主笔:刘雪阳
审稿:章琰
配图:章琰
第一次回滚执笔:刘雪阳

第二次回滚执笔:小胖

初创日期:2015年3月12日
第一次回滚日期:2016年2月7日

第二次回滚日期:2017年1月22日

我们在创作该文章时,借鉴了以下内容,故留给读者参考、以示版权尊重:

加拿大税务局GST/HST Tax Credit:http://www.cra-arc.gc.ca/bnfts/gsthst/gstc_pymnt14-eng.html

安省能源房屋退税计算器:http://www.fin.gov.on.ca/en/taxcredits/CalculatorQuestions.asp

多大中文报税攻略:http://chuansong.me/n/1204052

在此我们特别感谢薛瑞琪同学对文章内容中SIN办理部分的指正,也希望大家对文章内有争议的部分在下方留言。